Zarz Ryz Finans R19c2

632 Zarządzanie ryzykiem finansowym

Opcja tęczowa (nimbów option) 38,471-472 Opcja typu „wszystko albo nic” 466 Opcja walutowa 75 Opcja warunkowa 463-465 Opcja wbudowana (embedded option) 312 Opcja wcześniejszego wykupu (cali provision) 311

Opcja ze średnią ceną wykonania (average strike option) 460

Opcja znikająca (knock-out option) 460-462 Opcje egzotyczne, tworzenie i zarządzanie 482-485

Opcje pozagiełdowe, wykorzystanie przez przedsiębiorstwa 85-86 Opcje środkowoatlantyckie (Mid-Atlantic options) 467

Opcje złożone (compound options) 393 Opodatkowanie

alternatywny podatek minimalny 138, 139

instrumentów pochodnych 130-133 inwestycyjne ulgi podatkowe 138 progresywny system podatkowy 139 wpływ zarządzania ryzykiem na opodatkowanie 136-139

Papiery hybrydowe 39,42, 43 akcja plus opcja 508-509 akcja plus swap 508 akcje i instrument)' pochodne 508-509 dług plus kontrakt forward 494-495 dług plus opcja 497-507 dług plus swap 495-497 ekonomiczne uzasadnienie emisji 509-514

ewolucja 489-491

papiery dłużne i instrumenty pochodne 494

rozkładanie 491-509 ustalanie wartości 492-493 z indeksowanym kuponem 501-502 Papiery hybrydowe powiązane z ceną towaru 488

Parytet opcji sprzedaży i kupna 359-360 Parytet stóp procentowych 194-195 Płynność

a kontrakty futures 244-246 a rynek swapów 320 jako substytut zarządzania ryzykiem 158

odzwierciedlenie w bilansie 158 Podatkowo-regulacyjny arbitraż 313-319 Pokryty arbitraż stóp procentowych 193 Pomiar ekspozycji

dla pojedynczej transakcji 530-534 dla portfela transakcji 534-543 metoda „najgorszego przypadku” 530-531

metoda symulacji 531 metoda wyceny opcji 531-532 reguły adekwatności kapitałowej 532-534

Pomiar ryzyka cenowego delta 564-565 gamma 566-568 vega (kappa) 570-572 wartość ryzykowana (value at risk) 572 Poprawka Helmsa 489 Portfel

swap jako portfel pożyczek 320 wpływ zmian stóp procentowych na wartość portfela 179-181 Pozagiełdowe instrumenty pochodne 66, 73 kompensowanie 539-543 przepisy prawne 105-109, 113-114 ryzyko rozliczenia 558-563 zarządzanie ryzykiem kredytowym 122-123

zarządzanie ryzykiem rynkowym 122 Pozagiełdowe swapy i opcje 469-471 na indeksy cen akcji 78 Pożyczki równolegle 291-294 Proces Ito 379-380 Produkty giełdowe 468-469 Profil przychodu

kontraktów forward 51,187 opcji 58, 59, 61-62 Profil ryzyka 48, 149,152-157 Przebudowane swapy 442-443 Przedsiębiorstwa

narażenie na ryzyko cenowe 48 wykorzystanie finansowych instrumentów pochodnych 84-88 Przeniesienie zobowiązań na stronę trzecią 553-554

Przenoszenie ryzyka 310 Przepisy prawne dotyczące instrumentów pochodnych 105-108

Przepływy gotówki netto, wpływ zarządzania ryzykiem 598-602